Валютное регулирование и валютный контроль

Оптимизация международных расчетов в условиях санкций и валютных ограничений Юристы практики консультировали компанию, специализирующуюся в сфере стратегического консалтинга. Проект был связан с оптимизацией международных расчетов в условиях санкций и введения контрсанкционных валютных ограничений. 

Анализ рисков и оценка реализуемости предложенных бизнес-моделей Консультировали инвестиционную компанию, которая планировала в условиях санкций сохранить доступ инвесторов из России на международный рынок капитала.

Консультация по валютному законодательству с учетом налоговых, таможенных и регуляторных аспектов Команда практики валютного регулирования консультировала международного производителя лекарственных средств в связи с предполагаемой реструктуризацией бизнеса и планируемыми внутригрупповыми расчетами.

Применение валютного законодательства в связи с заключением сделок с нерезидентам

Консультирование по вопросам применения валютного законодательства в связи с заключением сделок с нерезидентами, оформлением паспортов сделок и последующим их закрытием. Консультирование по вопросу о расторжении договора оказания услуг связи с контрагентом, зарегистрированным по законодательству Таджикистана, который отказался выплачивать какие-либо санкции, повышенное вознаграждение за оказанные услуги, а также возмещать убытки. Это, в свою очередь, влекло за собой нарушение валютного законодательства в связи нерепатриацией валютной выручки, нарушение налогового законодательства в связи с неуплатой налога на прибыль с дохода, который никогда не мог быть получен. Юристы компании предложили решение, позволяющее избежать указанных рисков, а в каких-то случаях их существенно снизить.

Юридическая поддержка в рамках передачи функций оператора Харягинского нефтяного месторождения Юристы компании оказали комплексную правовую поддержку в связи с передачей функций оператора Харягинского нефтяного месторождения от французской нефтегазовой компании к одной из крупнейших российских государственных нефтяных компаний, включая правовую поддержку по различным аспектам строительства, недвижимого имущества, таможенным, коммерческим, корпоративным вопросам, вопросам валютного контроля и прочим специальным вопросам, связанным с передачей функций оператора.

Операции хеджирования. Рекомендации Оценка правомерности квалификации срочных сделок (форвардных и опционных контрактов) в качестве финансовых инструментов срочных сделок применительно к действующим нормам законодательства; оценка правового обоснования операций хеджирования; анализ соответствия документального обоснования операций хеджирования требованиям Налогового кодекса РФ. Подготовка рекомендаций, направленных на оптимизацию разработки и подготовки документального оформления операций хеджирования (в частности, экономическое обоснование намерений, формирование объекта хеджирования, оценка намерения на получение хеджирующего результата).

Приобретение прав по инвестиционному контракту По запросу крупной торговой сети оказана услуга по подготовке меморандума по вопросу возможных валютных рисков приобретения прав по инвестиционному контракту и договору аренды.

Валютные аспекты операций по организации бизнеса Участие в консультационном проекте, связанном с анализом валютных аспектов операций по организации бизнеса компании Нидерландов по эксплуатации строительного оборудования на территории РФ.

Сопровождение проверки Росфиннадзором По поручению российской нефтесервисной компании специалисты ООО «Пепеляев Групп» сопровождают документальную проверку ее деятельности территориальным органом Росфиннадзора в связи с полученной им информацией о возможном нарушении валютного законодательства, за которое предусмотрена ответственность ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ: несоблюдение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям.

Дела об административных правонарушениях Для российской нефтесервисной компании подготовлена правовая позиция для обжалования четырех постановлений территориального органа Росфиннадзора по делам об административных правонарушениях, предусмотренных ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ в связи с нарушением сроков поступления валютной выручки на счета компании. Сотрудники ООО «Пепеляев Групп» осуществляют представительство интересов клиента в арбитражных судах по данному делу.

Валютное регулирование во время Чемпионата Мира Определение специального правового статуса Оргкомитета  по проведению Чемпионата Мира. Подготовка изменений в валютное законодательство РФ, направленных на полное снятие ограничений на перемещение валютных ценностей во время проведения Чемпионата Мира, а также отмену существующих в настоящее время процедур контроля кредитных организаций за валютными операциями. Разработка и изменение процедур специального государственного регулирования за оборотом алкогольной продукции.

Консультирование большой китайской телекоммуникационной компании От имени большой китайской телекоммуникационной компании проанализировали регистрацию и подготовили замечания по антикоррупционному законопроекту, аудит различных компаний, оценили валютные риски и риски управления. 

Процедура получения и расходования средств ЕБРР Реализация проекта, включающего развитие правового регулирования в отношении процедуры получения и расходования средств ЕБРР. Проект включал разработку рекомендаций по решению вопросов, возникающих в области гражданского, бюджетного, налогового и валютного законодательства, а также связанных с ведением финансовой отчетности. Дополнительно разработаны проекты законодательных актов в отношении регулирования реализации проектов ЕБРР. 

Рекомендации для бюджетного учреждения По заданию Московского государственного института международных отношений (Университета) МИД России специалисты компании выработали рекомендации по соблюдению требований валютного регулирования и валютного контроля применительно к особенностям правового положения бюджетного учреждения, средства которого учитываются на счетах Федерального казначейства.

Анализ рисков при реализации акций оффшорных компаний Правовой анализ валютного законодательства с целью выявления возможных рисков при реализации акций оффшорных компаний, приобретенных в период действия прежнего валютного законодательства, а также связанных с ними рисков при налогообложении дохода в виде дивидендов и от реализации акций.

Оценка соответствия российскому налоговому законодательству Для сервисной компании нефтегазового сектора оценка соответствия российскому налоговому законодательству унифицированной опционной политики компании, направленной на стимулирование работников; налоговая адаптация политики применительно к российским реалиям. 

Операции хеджирования В интересах крупного американского производителя товаров по уходу за кожей была проведена комплексная оценка модели существующих отношений по совершению операций хеджирования. Были предоставлены консультации по вопросам, касающимся бухгалтерского и налогового учета операций хеджирования валютных рисков.

Заключение по вопросам налоговых рисков операций хеджирования Для компании нефтехимической промышленности подготовлено заключение по вопросам налоговых рисков операций хеджирования. Разработаны рекомендации с точки зрения системного подхода учета таких операций по правилам РСБУ, МСФО и требований НК РФ

Консультирование по вопросам административных отношений с органами государственной власти Консультирование по вопросу устранения рисков привлечения к административной ответственности за нарушения правил репатриации экспортной валютной выручки. Подготовка рекомендации по взаимодействию с банком при поступлении на счет резидента валютной выручки от третьего лица с тем, чтобы поступивший платеж был расценен банком — агентом валютного контроля как платеж по контракту.

Обжалование незаконных актов, действий (бездействия) и решений органов государственной власти Обращение в Конституционный Суд РФ в интересах клиента с жалобой на неконституционность публично-правовой обязанности обеспечивать своевременное получение валютной выручки от нерезидентов и административной ответственности за неполучение валютной выручки в срок, предусмотренный внешнеторговым контрактом.