Юридическая компания «Пепеляев Групп» информирует об обращении Генеральной прокуратуры РФ в суд с иском об изъятии активов группы компаний из-за несоблюдения контрсанкционных мер.
Прокуратура активно предъявляет иски об изъятии активов компаний. Основаниями, как правило, являются нарушения при приватизации, нарушения антикоррупционного законодательства, законодательства об иностранных инвестициях и обвинения в экстремистской деятельности.
Теперь к ним добавилось несоблюдение контрсанкционных мерУстановленные законодательством РФ специальные экономические меры, меры воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств..
И снова дробление
Если организовать единый бизнес как несколько юридических лиц, что разрешено гражданским законодательством, государство может посмотреть на это, как на дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов. И в зависимости от стадии «разговора» с государством, с бизнеса либо взыскивают налоги, либо привлекают к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов и/или за легализацию сэкономленных налогов.
Недавно прокуратура начала отвечать на вопрос, что будет, если разделить дивиденды на разрешенныеПункт 2 Указа Президента РФ от 05.03.2022 № 95. транши по 10 млн руб.
Генпрокуратура обвиняет владельцев группы «Главпродукт»Иск подан в отношении всех компаний холдинга и затрагивает как группу «Главпродукт», так и Сельхозпроект, Верховский МКК и МКЗ, Орелпродукт, Промстрой, Балтийский консервный завод и др. в выводе за 2022-2024 гг. около 1,38 млрд рублей за границу под видом выплаты дивидендов. Утверждается, что выплаты были искусственно раздроблены на суммы до 10 млн руб. для обхода установленных законодательством ограниченийПо данным картотеки арбитражных дел и открытых источников..
На все движимое и недвижимое имущество, доли и акции подконтрольных бенефициарам группы компаний наложен арест.
О чем подумать, что сделать
Такой подход государства (в лице Генпрокуратуры РФ) к оценке ограничений на выплату дивидендов - это тревожный сигнал для всех компаний, осуществляющих выплаты дивидендов за границу.
Помощь консультанта
Юристы «Пепеляев Групп» обладают обширным опытом как консультирования клиентов по всем вопросам, связанным с выплатой дивидендов (контрсанкционным, налоговым, таможенным, корпоративным, валютным, уголовно-правовым), так и защиты бизнеса от претензий, и готовы предоставить рекомендации по выбору оптимальных решений.
